Растаможка авто из Китая для физлиц с 1 декабря 2025 года: утильсбор, акцизы и НДС
26.11.2025
Экспорт авто из Китая · растаможка 2025
Растаможка авто из Китая для физлиц с 1 декабря 2025 года: новая реальность
С 1 декабря 2025 года схема растаможки автомобилей для физических лиц в России меняется радикально.
Главный удар приходится на утильсбор: льготы для мощных машин практически исчезают, а для электромобилей
и гибридов вводится жёсткая привязка к 30-минутной мощности. В статье разберём по шагам, что это значит
для тех, кто везёт авто из Китая, и на реальном примере Toyota Camry 2.5 сравним оформление на физлицо
и на юрлицо.
машины при растаможке для физлиц фактически по утильсбору приравниваются к юрлицам. Ошибка
в выборе схемы оформления или в расчётах легко превращается в переплату в 1–3 млн ₽.
Кратко по сути: что меняется для физлиц при ввозе авто из Китая
- Льготный утильсбор 3 400 / 5 200 ₽ для физлиц сохраняется только для бензиновых и дизельных машин до 160 л.с. и для электро/гибридов с 30-минутной мощностью до 80 л.с.
- Все более мощные авто для физлиц попадают в коммерческие коэффициенты утильсбора — счёт идёт на сотни тысяч и миллионы рублей.
- Для электромобилей и гибридов ключевым параметром становится 30-минутная мощность, а не рекламная пиковая.
- На примере Toyota Camry 2.5 видно, что после реформы растаможка на юрлицо может быть выгоднее, чем на физлицо.
- С 1 января 2026 года ожидается дальнейший рост ставок: индексируется утильсбор, повышаются акцизы.
- Перед покупкой и экспортом авто из Китая в Россию физлицам критично заранее считать полную нагрузку: пошлину, акциз, утиль, НДС.
1. Что меняется с 1 декабря 2025 года
До 1 декабря 2025 года для физлиц утильсбор за легковой автомобиль был символическим:
- 3 400 ₽ — за авто до 3 лет;
- 5 200 ₽ — за авто старше 3 лет (до 3 литров объёма).
Поэтому большинство дорогих машин при экспорте авто из Китая оформляли именно на физлиц — экономия на утиле
была огромной.
С 1 декабря 2025 года:
- Льготный утиль 3 400 / 5 200 ₽ для физлиц сохраняется только:
- для бензиновых и дизельных авто до 160 л.с. (117,68 кВт);
- для электромобилей и гибридов с 30-минутной мощностью до 80 л.с. (58,84 кВт).
- Всё, что мощнее, попадает в коммерческие коэффициенты утильсбора, как у юрлиц — счёт идёт уже на сотни тысяч и миллионы рублей.
- С 1 января 2026 года запланирована очередная индексация коэффициентов утильсбора и рост акцизов; параллельно обсуждаются изменения по НДС для отдельных сегментов автоотрасли.
Вывод: для мощных бензиновых, гибридных и электрических авто «окно возможностей» для физлиц — это конец 2025 года
с уже новой логикой, но ещё не проиндексированными ставками.
2. Из чего теперь состоит растаможка авто для физлица
При ввозе автомобиля из Китая в Россию физлицо платит комплекс платежей. В сумме они формируют реальную стоимость
растаможки, к которой нужно добавлять цену машины и логистику.
| Элемент | Что это | Комментарии |
|---|---|---|
| Таможенная пошлина | Ставки для физлиц по решению ЕЭК (комбинация % от стоимости и минимальной ставки в €/см³) | Для новых авто до 3 лет — отдельные диапазоны по объёму мотора и стоимости |
| Акциз | Платёж, завязанный на мощность в л.с. | Для 150–200 л.с. в 2025 году — 583 ₽ за 1 л.с. |
| Утилизационный сбор | 20 000 ₽ × коэффициент | Коэффициент зависит от типа авто (ДВС, гибрид, электромобиль), объёма и/или мощности |
| НДС 20 % | Налог на добавленную стоимость | Считается от суммы: таможенная стоимость + пошлина + акциз + утильсбор |
| Таможенный сбор | Фиксированная плата за оформление | Для дорогих авто — порядка 15–17 тыс. ₽ |
3. Новый утильсбор для бензиновых авто: где заканчиваются льготы
По проекту Минпромторга утильсбор для легковых машин с ДВС привязан к объёму и мощности двигателя.
Для физлиц, ввозящих авто для личного пользования, базовые параметры следующие:
- базовая ставка — 20 000 ₽;
- формула: утильсбор = 20 000 ₽ × коэффициент;
- коэффициент растёт по мере увеличения объёма и мощности.
| Категория авто (ДВС) | Мощность | Коэффициент (ориентир) | Утильсбор (порядок величины) |
|---|---|---|---|
| До 2,0 л включительно | до 160 л.с. | 0,17 | ≈ 3 400 ₽ |
| До 2,0 л включительно | > 160 л.с. | 33–90+ | от 660 000 до 1 800 000 ₽ |
| Свыше 2,0 до 3,0 л (включая Camry 2.5) | до 160 л.с. | 0,17 | ≈ 3 400 ₽ |
| Свыше 2,0 до 3,0 л (мощные седаны и кроссоверы) | > 160 л.с. | 90–170+ | от 1 800 000 до 3 400 000 ₽ |
Как только в ПТС мощность двигателя выше 160 л.с., физлицо теряет «утиль за 3 400 ₽» и фактически платит уже как юрлицо.
4. Утильсбор для электромобилей и гибридов: почему важна 30-минутная мощность
Для электромобилей и гибридов Минпромторг предлагает отдельную таблицу коэффициентов. В расчёте вместо объёма
двигателя используется 30-минутная мощность электродвигателя (для гибридов — суммарная).
4.1. Почему именно 30-минутная мощность
- пиковая мощность электромотора держится очень недолго и годится только для рекламы;
- 30-минутная мощность показывает, что система действительно способна выдавать длительное время без перегрева;
- для последовательных и расширенных гибридов, где ДВС только заряжает батарею, именно электромотор «везёт» машину;
- так система становится более честной по отношению к ДВС-машинам: мощный электромобиль перестаёт быть льготной «игрушкой».
4.2. Логика для физлиц: электромобили и гибриды
| 30-минутная мощность, кВт | Примерная мощность, л.с. | Коэффициент (ориентир) | Утильсбор (ориентир) |
|---|---|---|---|
| до 58,84 | до ~80 л.с. | 0,17 / 0,26 | ≈ 3 400–5 200 ₽ |
| 58,85–95,61 | ~80–130 л.с. | 41–55 | ≈ 800 000–1 100 000 ₽ |
| 95,62–117,68 | ~130–160 л.с. | 55–77 | ≈ 1 100 000–1 540 000 ₽ |
| 117,69–139,75 | ~160–190 л.с. | 77–96 | ≈ 1 540 000–1 920 000 ₽ |
| 139,76–205,95 | ~190–280 л.с. | 96–128 | ≈ 1 920 000–2 560 000 ₽ |
| свыше 205,95 | > 280 л.с. | до 152 | до ≈ 3 040 000 ₽ |
5. Примеры расчёта 30-минутной мощности и утильсбора
Пример 1. Чистый электромобиль
- максимальная мощность — 150 кВт;
- 30-минутная мощность — 70 кВт.
Шаг 1. 70 кВт попадает в диапазон 58,85–95,61 кВт.
Шаг 2. Берём ориентировочный коэффициент 41,3.
Шаг 3. Утильсбор: 20 000 × 41,3 ≈ 826 000 ₽.
Вместо 3 400 ₽ владелец платит уже сотни тысяч рублей только за утиль — это критично для расчёта
экономики экспорта авто из Китая.
Пример 2. Плагин-гибрид с двумя электромоторами
- передний электромотор: 60 кВт (30-минутная мощность);
- задний электромотор: 60 кВт (30-минутная мощность);
- суммарная 30-минутная мощность: 120 кВт.
Шаг 1. 120 кВт попадает в диапазон 117,69–139,75 кВт.
Шаг 2. Берём усреднённый коэффициент 77.
Шаг 3. Утильсбор: 20 000 × 77 ≈ 1 540 000 ₽.
И это только утиль, без учёта пошлины, акциза и НДС — итоговая стоимость растаможки сильно растёт.
Если не хочется вникать в формулы, на сайте Myron Trade уже есть удобный калькулятор, где можно
самостоятельно прикинуть итоговую стоимость ввоза автомобиля из Китая.
Калькулятор авто из Китая Myron Trade
6. Пример: Toyota Camry 2.5 из Китая для физлица
Пример для понимания масштаба: Toyota Camry 2026, 2.5HXS (гибрид), 2,5 л, ~178 л.с., цена с доставкой до Москвы (DAP Moscow) — 37 443 $.
При курсе около 78,9 ₽ за 1 $ таможенная стоимость (ТС) составляет примерно:
37 443 × 78,9 ≈ 2 950 000 ₽ (округлённо).
Для физлица такая Camry считается как легковой автомобиль с бензиновым ДВС 2,5 л (классический гибрид, где ДВС участвует в движении),
поэтому утильсбор идёт по схеме для ДВС.
6.1. Таможенная пошлина
Для новых авто до 3 лет с объёмом 2301–3000 см³ и стоимостью в диапазоне 16 700–42 300 евро действует ставка:
48 % от стоимости, но не менее 5,5 €/см³. В нашем примере 48 % от стоимости выше минимальной,
поэтому считаем от стоимости:
Пошлина ≈ 2 950 000 × 0,48 ≈ 1 420 000 ₽.
6.2. Акциз
Мощность 178 л.с. попадает в диапазон 150–200 л.с. Ставка акциза в 2025 году — 583 ₽ за 1 л.с.
Акциз ≈ 178 × 583 ≈ 104 000 ₽.
6.3. Утилизационный сбор
Объём 2,5 л и мощность выше 160 л.с. исключают льготный утиль 3 400 ₽ — включаются коммерческие коэффициенты.
Для диапазона мощности, куда попадает Camry, для физлиц коэффициенты начинаются примерно от 96,11.
Утильсбор ≈ 20 000 × 96,11 ≈ 1 922 000 ₽.
6.4. НДС 20 %
База для НДС:
- ТС: ≈ 2 950 000 ₽;
- пошлина: ≈ 1 420 000 ₽;
- акциз: ≈ 104 000 ₽;
- утильсбор: ≈ 1 922 000 ₽.
База НДС ≈ 2 950 000 + 1 420 000 + 104 000 + 1 922 000 ≈ 6 396 000 ₽.
НДС 20 % ≈ 1 279 000 ₽.
6.5. Таможенный сбор
Для такого ценового сегмента ориентировочно ≈ 16 000 ₽.
| Статья платежа | Сумма (ориентир) |
|---|---|
| Таможенная стоимость (ТС) | ≈ 2 950 000 ₽ |
| Таможенная пошлина | ≈ 1 420 000 ₽ |
| Акциз | ≈ 104 000 ₽ |
| Утилизационный сбор | ≈ 1 922 000 ₽ |
| НДС 20 % | ≈ 1 279 000 ₽ |
| Таможенный сбор | ≈ 16 000 ₽ |
Итого платежей: около 4 741 000 ₽.
Итоговая стоимость Camry 2.5 с растаможкой для физлица: ≈ 7 690 000 ₽.
7. Та же Toyota Camry 2.5 для юрлица
Теперь берём ту же машину, но оформляем её на компанию (юрлицо) по стандартной схеме для новых автомобилей
до 3 лет.
7.1. Таможенная пошлина для юрлица
Для бензиновых авто объёмом 2301–3000 см³ и возрастом до 3 лет пошлина для юрлиц часто составляет
15 % от таможенной стоимости.
Пошлина ≈ 2 950 000 × 0,15 ≈ 443 000 ₽.
7.2. Акциз и утиль
- акциз — тот же: ≈ 104 000 ₽ (зависит только от мощности);
- утильсбор — коммерческий, то есть примерно того же порядка, что и для физлица с мощной машиной; для сравнения оставим ≈ 1 922 000 ₽.
7.3. НДС для юрлица
База для НДС:
- ТС: ≈ 2 950 000 ₽;
- пошлина: ≈ 443 000 ₽;
- акциз: ≈ 104 000 ₽;
- утильсбор: ≈ 1 922 000 ₽.
База НДС ≈ 5 419 000 ₽.
НДС 20 % ≈ 1 084 000 ₽.
Таможенный сбор — также ориентировочно ≈ 16 000 ₽.
| Статья платежа | Сумма (ориентир) |
|---|---|
| Таможенная стоимость (ТС) | ≈ 2 950 000 ₽ |
| Таможенная пошлина | ≈ 443 000 ₽ |
| Акциз | ≈ 104 000 ₽ |
| Утилизационный сбор | ≈ 1 922 000 ₽ |
| НДС 20 % | ≈ 1 084 000 ₽ |
| Таможенный сбор | ≈ 16 000 ₽ |
Итого платежей: около 3 569 000 ₽.
Итоговая стоимость Camry 2.5 с растаможкой для юрлица: ≈ 6 520 000 ₽.
Общая нагрузка для юрлица ниже примерно на 1,1–1,2 млн ₽. При этом НДС (≈ 1,08 млн ₽) компания может принять
к вычету, если работает на ОСН, то есть фактическая налоговая нагрузка будет ещё ниже.
8. Что будет с 1 января 2026 года
C 1 января 2026 года ожидаются:
- индексация коэффициентов утильсбора (фактически — повышение);
- повышение акцизов на автомобили, особенно мощные;
- возможные изменения в налоговой нагрузке через НДС и акцизы.
Каждый следующий год делает ввоз мощных машин дороже. Поэтому при планировании экспорта авто из Китая важно
смотреть не только на текущие ставки, но и на динамику.
9. Практические выводы для физлиц
- Мощные бензиновые, гибридные и электроавто (>160 л.с. или >80 л.с. по 30-минутной мощности).
С 1 декабря 2025 года льготный утиль 3 400 / 5 200 ₽ фактически исчезает, утильсбор выходит на уровень
800 тыс.–3+ млн ₽. - Маломощные авто (до 160 л.с. и до 80 л.с. по 30-минутной мощности).
Льготный утиль сохраняется, импорт автомобилей из Китая по-прежнему конкурентен. - Авто «под бизнес».
Всё менее выгодно растамаживать машину на физлицо. Логика смещается в сторону оформления на юрлица
с вычетом НДС и учётом затрат в расходах компании. - По срокам.
Вторая половина 2025 года — период, когда уже действуют новые правила утиля, но ещё не выросли ставки 2026 года.
Чем ближе к 2026 году, тем важнее заранее просчитывать реальные цифры по каждому конкретному авто.
10. Кто автор и на чём основаны выводы
11. Как Myron Trade может помочь при растаможке авто из Китая
Что делает Myron Trade
- подбор автомобиля в Китае под ваш бюджет и задачу;
- просчёт полной схемы «до границы РФ» — цена DAP Moscow или другой город;
- организация выкупа, постановки на учёт в КНР и экспорта;
- контроль логистики и сроков поставки;
- подготовка пакета документов для российской стороны.
Цифры и коммуникация с брокерами
- онлайн-калькулятор на сайте позволяет самостоятельно прикинуть стоимость ввоза авто из Китая;
- помощь в коммуникации с российскими таможенными брокерами;
- понимание, какие платежи ждут вас на стороне РФ как физлица или юрлица;
- подготовка к сделке так, чтобы не «всплыли» неожиданные 1–2 млн ₽ по утилю и налогам.
Опишите ваш бюджет, тип машины и сроки — команда Myron Trade подберёт варианты, посчитает пошлину, утильсбор,
акцизы и НДС и покажет итоговую стоимость «под ключ» по разным схемам оформления.
Посчитать стоимость авто из Китая под ключ
FAQ: ответы на частые вопросы по новым правилам
Но все более мощные авто для физлиц по утилю фактически приравниваются к юрлицам — утильсбор может
достигать 800 тыс.–3+ млн ₽.
где ДВС участвует в движении, чаще применяются правила для авто с ДВС (по объёму мотора). Для чистых
электромобилей и плагин-гибридов, где ведущая роль у электромотора, применяется 30-минутная мощность.
Конкретный подход нужно сверять с брокером по ПТС и коду ТН ВЭД.
действуют коммерческие коэффициенты утильсбора, а не льготные 0,17 / 0,26. Это сразу даёт утильсбор
порядка 2 млн ₽.
выгоднее: ниже ставка пошлины (для новых авто до 3 лет), можно принять НДС к вычету, а все расходы
включить в себестоимость бизнеса. Но решение нужно принимать по конкретным цифрам по вашей машине.
на конец 2025 года. Конкретные цифры по вашему авто нужно уточнять по реальным данным: стоимости,
году выпуска, коду ТН ВЭД, мощности, экоклассу и курсу валют на дату ввоза. Для этого удобно использовать
калькулятор Myron Trade и консультацию с брокером.
Подробно разбираются новые коэффициенты утильсбора для бензиновых машин, электромобилей и гибридов,
ввод 30-минутной мощности как базового параметра для электро/гибридов, структура платежей (пошлина, акциз,
утильсбор, НДС), а также пример расчёта на Toyota Camry 2.5 при оформлении на физлицо и на юрлицо.
Показано, что для мощных авто оформление на компанию часто выгоднее, особенно с учётом вычета НДС.
В финале описано, как Myron Trade и Марад Абдуллаев помогают клиентам планировать экспорт авто из Китая,
считать полную стоимость и избегать переплат по утилю и налогам.